Иностранные счета россиян, не сумевших подтвердить легальность своих доходов, могут быть заблокированы. Ужесточение процедуры связано с присоединением РФ к договору об автоматическом обмене налоговой информацией с 73-мя государствами, сообщает сегодня, 6 февраля, РБК.
Есть два ключевых момента, на которые иностранные банки обращают пристальное внимание. Первый - источник происхождения денежных средств. В связи с этим кредитные учреждения запрашивают справки о доходах, дабы убедиться, что заработанные клиентом средства сопоставимы с суммами, хранящимися на счете. В случае если клиент не может предоставить документальное обоснование источника происхождения денежных средств, то либо ограничиваются операции на списание средств, либо за обслуживание счета берется повышенная комиссия, ссылается СМИ на источники в финансовой сфере.
Второй определяющий фактор - подтверждение налогового резидентства. С 2018 года Россия начнет получать информацию о зарубежных активах своих резидентов. В связи с этим состоятельные россияне в 2017 году массово меняли налоговое резидентство, чтобы скрыть информацию о своих банковских счетах за рубежом от налоговых органов. Однако, по оценкам компании Smartgen, после присоединения России к договору об автоматическом обмене налоговой информацией с многими странами в декабре прошлого года, европейские банки стали с особой осторожностью оценивать налоговый статус своих клиентов.
Как отмечает ведущий юрисконсульт «КСК групп» Денис Ладыгин, у банков разные требования в части подтверждения налогового резидентства, но есть общие места: подтверждение наличия права проживания в стране (паспорт или вид на жительство), подтверждение факта аренды недвижимости или владения ею, коммунальные счета, в отдельных случаях сертификат налогового резидента. Если клиент сможет все это предоставить, то его риски в части доказательства налогового резидентства минимизируются. По словам Ладыгина, сейчас клиенту иностранного банка могут задавать вопросы как о происхождении нового капитала, так и о ранее размещенных денежных средствах.
«Никто не говорит, что декларации должны покрывать всю сумму счета, но совершенно точно должно быть понимание, как появился первый миллион, как приобретались декларируемые активы и как росла доходность компаний. Возможно, потребуется информация о результатах деятельности контролируемых иностранных компаний, в том числе бухгалтерская отчетность», - рассказал он РБК.
Напомним, на недавнем обсуждении в Госдуме поправок в закон «О валютном регулировании и валютном контроле» зампред ЦБ России Дмитрий Скобелкин (курирует вопросы противодействия отмыванию и легализации средств, полученных преступным путем) сообщил, что по итогам прошлого года сумма общей задолженности нерезидентов перед резидентами составляет порядка 125,3 миллиарда долларов, невозвращенная сумма равняется 35 миллиардам долларов.
«Как показывает практика, эти деньги выводятся не в качестве реальной хозяйственной деятельности как займы, а это один из каналов вывода неблаговидных доходов, которые получены в результате преступлений, мошенничеств и так далее», - заявил он.
